Dès que l`investissement commencera à générer des revenus, il l`emportera sur l`échec des flux de trésorerie faibles à court terme. Cependant, même si une entreprise ne peut pas maintenir un faible flux de trésorerie net pour des périodes indéterminées, quelques mois de ces types de résultats peuvent ne pas être un signe de danger, surtout si il ya une bonne raison pour les résultats. Laissez-nous travailler à travers le même flux de trésorerie d`opérations exemple que nous avons utilisé pour l`utilisation de l`approche directe. Tout comme les activités opérationnelles, les actifs financiers sont également enregistrés. Les flux de trésorerie provenant des opérations «tentent de se pencher sur les entrées et sorties de trésorerie causées par les opérations commerciales de base et, à leur tour, d`examiner les liquidités générées par les produits et services de l`entreprise. Pour en savoir plus, voir «quelle est la différence entre l`EBIT et les flux de trésorerie des activités opérationnelles? Vous devez mesurer les flux de trésorerie nets en conjonction avec toute modification du niveau de la dette (puisque l`emprunt additionnel augmente également les flux de trésorerie), la vente de tout actif immobilisé (qui peut générer de l`argent comptant), et les changements dans le maintien en cours de l`entreprise (comme pour l`entretien des équipements, la formation des employés et la recherche et le développement). Dans le flux de trésorerie de l`exploitation, le point de départ serait le revenu net qui sera zéro, cependant, il ya une diminution de l`encaisse de 700 dollars que la société a décidé d`acheter un certain inventaire. On a vu que les analystes élèvent un drapeau rouge lorsque les flux de trésorerie provenant des activités opérationnelles sont inférieurs au revenu net. Plus d`éléments qui peuvent faufiler le chiffre de trésorerie nette sont inclus dans les «activités de financement» et les «activités d`investissement» des points ci-dessous. Si tous les revenus de la société était sous la forme d`espèces et il n`y a pas de dépense non-cash, alors cela reste comme le chiffre principal.

C`est la principale raison pour laquelle l`évaluation de la possibilité pour l`entreprise de générer de l`argent comptant par les activités opérationnelles est un élément important. Au cours de cette période, les investisseurs vont examiner le fait de savoir si l`entreprise a suffisamment d`argent pour poursuivre ses activités au cours de cette période. Votre Cash-Flow net peut changer de mois en mois, il est donc important de le calculer régulièrement pour avoir une image précise de la réussite de votre entreprise. Autrement, il s`agit d`une dépense capitalisée (i. les activités de financement consistent en des activités qui modifieront les capitaux propres ou les emprunts d`une société. Parfois OCF est plus élevé que le revenu net (comme avec Amazon, montré ci-dessus) et parfois c`est le contraire. Par exemple, une entreprise pourrait avoir un flux de trésorerie net faible parce qu`elle investit dans de nouveaux équipements coûteux, ou paie pour une nouvelle usine de fabrication. Ce guide fournira une explication détaillée des raisons pour lesquelles il est important et comment le calculer et plusieurs, ce qui est un chiffre plus comparable. Bien que l`investissement dans le deuxième plan de fabrication justifie le flux de trésorerie négatif pour 2015, la compagnie ne peut pas maintenir un mauvais NCF pour beaucoup de trimestres ultérieurs parce que ces signes peuvent indiquer le danger financier. Les flux de trésorerie provenant des activités opérationnelles sont toujours comparés au revenu net de l`entreprise.